Trading in der Steuererklaerung – Schritt-fuer-Schritt Anleitung

CFD-Trading in der Steuererklaerung – Schritt-fuer-Schritt (2025)

Bei auslaendischen Brokern (Capital.com, Pepperstone, eToro) muessen Sie Ihre CFD-Gewinne selbst in der Steuererklaerung angeben. Deutsche Broker fuehren automatisch ab. Dieser Guide zeigt exakt, wo und wie.

1. Wann muessen Sie selbst erklaeren?

Broker-Typ	Steuer-Abfuehrung	Selbst erklaeren?
Deutscher Broker (CMC, IG DE)	Automatisch (25% + Soli)	Optional (fuer Verlustverrechnung)
Auslaendischer Broker (XTB, Capital.com)	Keine Abfuehrung	Pflicht!

2. Schritt-fuer-Schritt Anleitung

1. Jahresbericht vom Broker herunterladen (Tax Report, Annual Statement)
2. Gewinne und Verluste berechnen: Summe aller realisierten Gewinne minus Summe aller realisierten Verluste
3. In der Steuererklaerung eintragen: Anlage KAP, Zeile 15 (Gewinne aus Termingeschaeften)
4. Verluste eintragen: Anlage KAP, Zeile 16 (Verluste aus Termingeschaeften). Max. 20.000 EUR/Jahr verrechenbar!
5. Freistellungsauftrag pruefen: Sparerpauschbetrag von 1.000 EUR (Singles) / 2.000 EUR (Ehepaare)

Haeufige Fragen (FAQ)

Muss ich jeden einzelnen Trade angeben?

Nein! Sie geben die Gesamtsumme der Gewinne und Verluste an (nicht jeden Trade einzeln). Den Jahresbericht des Brokers als Beleg aufbewahren. Das Finanzamt kann ihn anfordern.

Was passiert, wenn ich Gewinne nicht angebe?

Steuerhinterziehung! Das Finanzamt erhaelt durch CRS (Common Reporting Standard) automatisch Meldungen von auslaendischen Brokern ueber Ihr Konto. Nicht deklarieren = Straftat mit bis zu 10 Jahren Freiheitsstrafe.

Kann ein Steuerberater das fuer mich machen?

Ja, empfohlen! Ein auf Trading spezialisierter Steuerberater kostet 200-500 EUR/Jahr und spart oft mehr durch korrekte Verlustverrechnung. Er kennt auch die GmbH-Option und weitere Steuertipps.

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